网上申报的纳税人,年度申报表有部分初始化数据无法更改,请仔细核对。确实需要更改的,按以下要求办理:
1.A000000《企业基础信息表》101纳税申报企业类型更改方式:通过“电子税务局”更正税务登记,具体路径为“我要办税——综合信息报告——身份信息报告——变更税务登记”。2.A000000《企业基础信息表》105所属国民经济行业数据来源:金税三期税务登记信息“国民经济行业”字段。3.A000000《企业基础信息表》107适用会计准则或会计制度更改方式:通过“电子税务局”更正备案信息,具体路径为“我要办税——综合信息报告——制度信息报告——财务会计制度备案(创新版)”。4.A100000主表第32行次“本年累计实际已缴纳的所得税额”5.A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第5行第4列“按税收规定比例扣除的职工教育经费-以前年度累计结转扣除额”6.A105060《广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表》第8行“以前年度累计结转扣除额”7.A106000《企业所得税弥补亏损明细表》以前年度第1列至第8列数据8.A107030《抵扣应纳税所得额明细表》第4行和第11行9.A107050《税额抵免优惠明细表》以前年度第1列至第10列10.A109010《企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表》分支机构纳税人识别号和名称数据来源:金税三期“汇总纳税总分机构信息报告”模块。更改方式:通过“电子税务局”更正报告信息,具体路径为“我要办税——税费申报及缴纳——企业所得税申报——企业所得税汇总纳税信息报告”。